Emisní podmínky

1. Základní charakteristika dluhopisů:

Emitent: Czech Capital Rezidencial s.r.o., sídlo: Na Jánské 1138/23, Slezská Ostrava, 710 00 Ostrava

IČ: 06762395

Název: Dluhopis Czech Capital Rezidencial s.r.o. 2020-2025, 8,0 %

ISIN: CZ000

Jmenovitá hodnota: 100 000,- Kč

Forma dluhopisu: cenný papír na jméno

Podoba dluhopisu: listinný cenný papír na řad

Datum emise: 21. dubna 2020

Datum splatnosti: 21. dubna 2025

Úrokový výnos: pevná úroková sazba ve výši 8,00 % p.a.

Zdanění úrokových výnosů: podle právních předpisů České republiky splacení jmenovité hodnoty a výplaty úrokových výnosů z Dluhopisů budou prováděny bez srážky daní případně poplatků jakéhokoli druhu, ledaže taková srážka daní nebo poplatky budou vyžadovány příslušnými právními předpisy České republiky účinnými ke dni takové platby. Bude-li jakákoli taková srážka daní nebo poplatků vyžadována příslušnými právními předpisy České republiky účinnými ke dni takové platby, nebude Emitent povinen hradit Vlastníkům Dluhopisů žádné další částky jako náhradu těchto srážek daní nebo poplatků.
Relevantním předpisem je v tomto smyslu zákon č. 586/1992 Sb., o dani z příjmu, ve znění pozdějších předpisů.
Podle právní úpravy účinné ke dni vyhotovení těchto emisních podmínek bude z úrokových příjmů plynoucích z Dluhopisu fyzické osobě, která je českým daňovým rezidentem (nebo české stálé provozovně fyzické osoby, která není českým daňovým rezidentem), vybírána česká daň srážkou u zdroje, sazba takovéto daně je 15 %.
Podle právní úpravy účinné ke dni těchto emisních podmínek platí, že v případě, že úrok plyne právnické osobě, která je českým daňovým rezidentem (nebo české stálé provozovně právnické osoby, která není českým daňovým rezidentem), je úrokový příjem součástí jejího obecného základu daně podléhajícího příslušné sazbě daně z příjmů právnických osob. V případě úrokových příjmů realizovaných českým daňovým nerezidentem je nutné přihlédnout ke smlouvě o zamezení dvojího zdanění, je-li sjednána.

2. Dluhopisy znějí na jméno a jsou vydávány v listinné podobě

3. Dluhopisy mohou nabývat právnické a fyzické osoby se sídlem nebo bydlištěm na území České republiky i v zahraničí. Dluhopisy nebudou nabízeny formou veřejné nabídky a emitent proto nevydává a neuveřejňuje prospekt cenných papírů dle zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, v platném znění. Repatriace výnosů a splacené jmenovité hodnoty do zahraničí budou prováděny dle právních předpisů České republiky.

4. Rozhodný den pro výplatu výnosu z dluhopisu je 21. dubna 2021, 21. dubna 2022, 21. dubna 2023, 21. dubna 2024 a 21. dubna 2025. Úrokový výnos obdrží investor, který je vlastníkem dluhopisu 21. dubna 2021, 21. dubna 2022, 21. dubna 2023, 21. dubna 2024 a 21. dubna 2025.

5. Dluhopisy jsou úročeny pevnou úrokovou sazbou ve výši 8,00 % p. a. Úrokový výnos je vyplácen k datu 21. dubna. Připadne-li den výplaty výnosu na den, který není pracovním dnem, bude výplata provedena první následující pracovní den bez nároku na výnos za toto odsunutí platby. První výnosové období trvá od data emise do 21.dubna 2021 tj. 12 měsíců. První výnosové období trvá od data emise do 21.dubna 2021 tj. 12 měsíců. Druhé výnosové období trvá od 21. dubna 2021 do 21.dubna 2022 tj. 12 měsíců. Třetí výnosové období trvá od 21.dubna 2022 do 21.dubna 2023 tj. 12 měsíců. Čtvrté výnosové období trvá od 21.dubna 2023 do 21.dubna 2024 tj. 12 měsíců. Páté výnosové období trvá od 21.dubna 2024 do 21.dubna 2025 tj. 12 měsíců.

6. Převody dluhopisů se provádí rubopisem a oznámením změny vlastníka emitentovi dluhopisů. Posledním dnem, kdy bude docházet k převodům cenných papírů v evidenci emitenta, je 21. dubna 2025.

7. Výpočet poměrné části úroku probíhá na bázi jednoho roku o 360 dnech a 12 měsíců po 30 dnech (BCK – standard 30E/360). Poměrná část úrokového výnosu je do ceny dluhopisu započítávána od data emise.

8. Dluhopisy budou vydávány od 21.dubna 2020. Emisní kurz k datu emise je roven nominální hodnotě dluhopisu, to je 00 000 Kč. Po datu emise se do ceny dluhopisů, tj. emisního kurzu, promítá odpovídající alikvotní úrokový výnos. Emisní lhůta končí dnem 11. května 2020.

9. Celkový předpokládaný objem emise dluhopisů je 26 700 000 Kč.  Dluhopisy mohou být vydány  v  menším  objemu  v souladu s § 11 zákona o dluhopisech. Dluhopisy jsou vydávány v souladu s § 34 odst. 4, písmeno g) zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu.

10. Dluhopisy jsou upisovány v sídle emitenta, Na Jánské 1138/23, Slezská Ostrava, 710 00 Ostrava Dluhopisy je možné upisovat kdykoliv v průběhu emisní lhůty, která končí dnem 3.července 2020. Splácení emisního kurzu upsaného dluhopisu probíhá převodem na určený bankovní účet emitenta do tří dnů od data úpisu. Po předložení potvrzení o splacení částky emisního kursu na bankovní účet emitenta budou dluhopisy vydány ve lhůtě do deseti pracovních dnů od ukončení emisní lhůty.

11. Ohodnocení finanční způsobilosti emitenta (rating) nebylo provedeno.

12. Oddělení práva na výnos dluhopisu podle § 18 zákona o dluhopisech není umožněno.

13. Emitent nehodlá požádat o přijetí dluhopisů k obchodování na regulovaném trhu nebo mnohostranném obchodním systému.

14. Czech Capital Rezidencial s.r.o., sídlo: Na Jánské 1138/23, Slezská Ostrava, 710 00 Ostrava IČ: 06762395, prohlašuje, že dluží každému vlastníku dluhopisu jmenovitou hodnotu dluhopisu a příslušný, dosud nevyplacený, narostlý výnos. Dluhopisy budou splaceny ve jmenovité hodnotě ke dni 21. dubna 2025. Od tohoto dne končí úročení dluhopisů. Jmenovitá hodnota dluhopisu spolu s  úrokovým výnosem bude vyplacena investorovi, který je vlastníkem dluhopisu dne 21.dubna 2025. Připadne-li den splátky jistiny na den, který není pracovním dnem, bude výplata provedena první následující pracovní den bez nároku na výnos za toto odsunutí platby.

15. Veškerá práva spojená s dluhopisy se ve smyslu  § 42  zákona o dluhopisech promlčují uplynutím deseti let ode dne, kdy mohla být uplatněna poprvé.

16. Czech Capital Rezidencial s.r.o., sídlo: Na Jánské 1138/23, Slezská Ostrava, 710 00 Ostrava IČ: 06762395, se zavazuje, že zabezpečí výplatu úrokových výnosů z dluhopisů a splatí jmenovitou hodnotu dluhopisů jejich vlastníkům podle těchto emisních podmínek. Platebním místem je sídlo emitenta. Výnosy a jistiny dluhopisů j sou vypláceny bezhotovostním převodem.

17. Na zabezpečení vydání dluhopisu, splacení dluhopisu a na vyplácení výnosu z dluhopisu se podílí Czech Capital Rezidencial s.r.o., sídlo: Na Jánské 1138/23, Slezská Ostrava, 710 00 Ostrava IČ: 06762395

18. Oznámení o svolání schůze vlastníků dluhopisů se v souladu s § 22 zákona o dluhopisech v zákonné lhůtě zveřejní ve 2 celostátně šířených denících. Rozhodným dnem pro účast na schůzi vlastníků je den konání schůze vlastníků dluhopisů. Další informace o dluhopisech budou vlastníkům dluhopisů sdělovány oznámením zveřejněným v deníku Hospodářské noviny. Dojde-li k zániku deníku Hospodářské noviny, budou oznámení uveřejňována v deníku Mladá fronta DNES.¨

19. Dluhopisy jsou přímými, nepodmíněnými a nepodřízenými závazky společnosti Czech Capital Rezidencial s.r.o. , které jsou na stejné úrovni se všemi ostatními existujícími i budoucími přímými, nepodmíněnými a nepodřízenými závazky společnosti Czech Capital Rezidencial s.r.o. 20. Emisní podmínky budou ve formě brožury uveřejněny v sídle společnosti Czech Capital Rezidencial s.r.o., sídlo: Na Jánské 1138/23, Slezská Ostrava, 710 00 Ostrava IČ: 06762395. V Obchodním věstníku bude zveřejněna informace o místě, kde je možné se s emisními podmínkami seznámit. Emisní podmínky budou zveřejněny i způsobem umožňujícím dálkový přístup prostřednictvím webu www.czechcapitalrezidencial.cz

20. Tyto emisní podmínky mohou být přeloženy do cizích jazyků. Dojde-li k rozporu mezi různými jazykovými verzemi emisních podmínek, bude rozhodující verze česká.